優(yōu)化制度流程，推動問題整改落地見效。結(jié)合上級單位及工作實(shí)際，修訂《內(nèi)部審計制度》《內(nèi)部控制審計辦法》，制定《內(nèi)部審計質(zhì)量控制管理辦法》《審計整改管理辦法》等，進(jìn)一步規(guī)范審計工作程序，促進(jìn)審計質(zhì)量提升。以問題為中心，建立“審計發(fā)現(xiàn)問題清單”和“審計整改落實(shí)清單”，動態(tài)跟蹤整改清單中未整改或部分整改事項(xiàng)，明確整改時限，落實(shí)整改責(zé)任，推進(jìn)審計整改閉環(huán)管理。

細(xì)化工作職責(zé)，織密問題整改責(zé)任網(wǎng)絡(luò)。公司將審計中關(guān)注到的問題及風(fēng)險，及時反饋相關(guān)部門，落實(shí)審計整改責(zé)任制，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為審計整改第一責(zé)任人，部門分管領(lǐng)導(dǎo)對審計整改負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，做到問題整改親自抓、親自管。同時充分發(fā)揮內(nèi)部審計的“審、幫、促”作用，將“立行立改”與“長效規(guī)范”相結(jié)合，主動靠前服務(wù)，協(xié)助業(yè)務(wù)部門舉一反三、以點(diǎn)帶面，建立健全長效管理機(jī)制。

深化結(jié)果運(yùn)用，提升問題整改工作效能。公司在每個審計項(xiàng)目完成后，及時梳理發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題，系統(tǒng)制定問題整改責(zé)任清單，提出整改要求，明確整改責(zé)任人、責(zé)任部門、整改期限，并將問題整改工作納入月度重點(diǎn)工作，確保按期整改到位。通過事前交流研討、事中跟進(jìn)指導(dǎo)、事后結(jié)果核查的整改長效機(jī)制，將審計成果提效擴(kuò)面，推動源頭治理，強(qiáng)化審計成果有效運(yùn)用。構(gòu)建合規(guī)考核機(jī)制，制定《經(jīng)營管理合規(guī)考核辦法》，將合規(guī)管理行為納入月度績效考核及年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書考核范圍，細(xì)化考核責(zé)任認(rèn)定及考核標(biāo)準(zhǔn)，明確考核程序，強(qiáng)化追責(zé)問責(zé)。